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国有商业银行扶持中小企业发展的现状、问题及对策

来源: 发表时间: 2021-01-12

The Status Quo, Problems and Countermeasures of State-Owned Commercial Banks Supporting the
Development of SMEs
国有商业银行扶持中小企业发展的现状、问题及对策
■ 王永峰


“十三五”期间中小企业进入了高速发展期,中小企业的规模、质量以及发展环境都得到了相应的提高,针对中小企业发展的政策也陆续出台,发展态势一切良好。但中小企业一直存在的融资难、贷款难的问题仍然没有得到有效解决。因此,本文首先探讨国家扶持中小企业的现状及原由,进而分别从企业层面、国有商业银行层面以及政府层面论述国有商业银行扶持中小企业过程中遇到的具有代表性的问题以及相应的解决措施建议
关键词:国有商业银行;中小企业;问题对策


国有商业银行扶持中小企业发展的现状

“十三五”期间中小企业发展情况
党中央高度重视中小企业的发展,“十三五”期间,各项针对中小企业的决策部署和政策被引入并深入推进,完善了有利于中小企业发展的“一法、一条例、两意见”的政策支持体系。与此同时,随着国家中小企业发展基金的设立和“专精特新”工作的不断推进与发展,中小企业发展环境不断优化,中小企业创新创业活力持续增强。
“十三五”期间,中国中小企业的发展取得了阶段性的目标,规模、质量稳步提升,发展环境和发展空间逐渐向良好态势迈进,面向中小企业的政策体系逐步完善。
1.中小企业规模、质量同步提升
“十三五”期间,中国中小企业的水平得到了整体提高。截至2019年年底,全国市场主体总数达1.23亿户,其中企业3858万户,绝大多数为中小企业。中小企业不仅仅是中国经济活动的主要参与者、就业机会的主要提供者和技术进步的主要推动者,而且还在中国的发展中发挥了非常重要的作用。
在此期间,中小企业不仅在规模和质量上均保持稳定增长的态势,中小企业的创新能力、研发能力和知识产权能力也有显著提高,发展道路“专精特新”,转型升级的步伐不断加快。截至2019年,被认定为省级“专精特新”中小企业就有两万多家;在国际交流中的地位更是有质的飞跃,高水平开放合作取得重要进展,在全球产业链价值链中的位势明显提升。
在“专精特新”的基础上,工业和信息化部推进中小企业集中优势资源,专注于核心业务,培养出248家第一批增长潜力高、创新能力突出、研发投入高、注重细分市场的专业化“小巨人”企业。
2.中小企业发展环境得到进一步优化
中小企业融资环境持续优化。工业与信息化部联合财政部共同推进的中小企业融资担保降费奖补政策,引导地方政府扩大中小微企业融资担保业务的规模,同时减少对中小微企业的融资担保成本。并推动国有商业银行完善普惠金融专业服务体系,提升普惠金融的服务能力,推进中小企业与资本市场对接,拓宽中小企业的融资渠道。
据工信厅企业函﹝2019﹞219号,根据《中华人民共和国中小企业促进法(2017修订)》及中共中央办公厅、国务院办公厅《关于促进中小企业健康发展的指导意见》有关部署,工业和信息化部委托中国中小企业发展促进中心会同中国电子信息产业发展研究院承担了中小企业发展环境第三方试评估工作,主要从竞争环境、要素环境、创新环境、政策环境等方面提出改善中小企业发展环境的建议和方向。此外,各地方政府陆续开展了本地区中小企业发展环境的评估工作,中央与地方政府相互联动的中小企业发展环境评价体系正在逐步形成。
“十三五”期间,还建成了以省级公共服务平台为中心、地级市公共服务平台、行业窗口平台为基础的中小企业公共服务平台网络体系。平台网络总覆盖全国30个省、自治区、直辖市和五个计划单列市,形成了服务体系的骨干,让中小企业在工作中能够找得到、用得起、可信赖。而且,扩大“证照分离”改革试点工作取得了初步成效,“证”、“照”关系进一步理清,“证”、“照”功能进一步理顺,精简了“证”“照”的职能,通过创新监管体制机制,推动信息互联共享,推进了政府治理能力现代化改革。
3.面向中小企业的政策体系逐步健全
“十三五”期间,《保障中小企业款项及时支付条例》(国令第728号)、中共中央办公厅、国务院办公厅印发的《关于促进中小企业健康发展的指导意见》、工业和信息化部等十七部门印发《关于健全支持中小企业发展制度的若干意见》等相继出台,“一法、一条例、两意见”政策扶持体系逐步搭建完成,中小企业的发展有了法律和政策的双重保障。
其中,新版《中华人民共和国中小企业促进法(2017修订)》的修订实施进一步精准了促进中小企业发展的法律定位,并在其中提出了财税支持、融资促进、创业扶持、创新支持、市场开拓、服务措施、权益保护、监督检查等重要措施,是中小企业发展历程中里程碑式的跨时代事件。

国有商业银行为什么需要扶持中小企业
中小企业有能力做大事,是非公有制经济的重要组成部分,是国民经济社会发展的新动力,更是扩大就业、改善民生、促进创业创新的重要力量。
1.大力扶持中小企业发展已成为中国一项重要的经济发展战略
中小企业提供半数以上的进出口贸易额,吸收了80%以上的国有企业的下岗工人,新增工人和农村流动劳动力,为他们提供了城镇就业机会。在知识产权方面,随着中小企业知识产权战略推进工程的实施,中国中小企业知识产权申请、保护、维权成本得到有效降低,中小企业创新能力明显增强,中小企业创造、运用、保护和管理知识产权能力显著提高,2018年对15个试点集聚区的调研数据显示,中小企业新增国内专利申请量平均达到1426.1件,同比增长14.3%。因此在当前扩大内需、增加就业、促进经济增长应对金融危机、打赢疫情攻坚战的情况下,扶持中小企业发展已成为中国一项重要的国家经济发展战略,必须采取一切必要的政策措施,全力支持中小企业发展。
2.国有商业银行需要承担社会责任
金融业经过30多年的改革开放,中国金融机构纷纷进行了不同程度上的商业化经营改革,将经济效益确定成主要的经营目标。但是,金融机构也必须重视社会效益,承担社会责任,响应国家号召,大力扶持中小企业的发展。
同时,在扶持中小企业发展的过程中,来自大型国有商业银行的支持是举足轻重的,放弃大型国有商业银行的支持是行不通的。而且,由于中小企业贷款存在耗时、浪费精力、成本高收益低的风险,如果国有商业银行没有接到国家层面明确的指示,那么,就很难保证国有商业银行能够认真、积极地对待中小企业的贷款要求。
此外,为了支持中小企业的发展,在过去的两年时间内,中国银行业监督管理委员会要求所有国有商业银行设立专门机构为中小企业提供相应的金融服务,并要求对中小企业贷款要实现“六个突破”,建立合适、有效的风险定价机制,建立实现独立核算,实施高效审批机制和激励机制,这实际上是国有商业银行机构内部的一种准政策性的制度安排,为将来中小企业准政策性业务奠定了雄厚的基础。
3.中小企业发展的复杂性
中小企业融资难、贷款难在全球范围内都是一个普遍的现象,这是一项长期任务,是需要国家政策明文下令大力扶持才有可能缓解的问题。近几年,中国才真正地开始重视扶持中小企业的发展,相较于其他国家,起步较晚。尽管在过去的几年里,相关部门已经针对中小企业的发展出台了许多优惠政策,并取得了一定的结果,但就实际情况而言,中小企业融资难、贷款难的问题仍未得到有效解决。其中一个重要原因就是有些相关政策出台的理由不太明确,力度不够,以至于国有商业银行和其他有关各方不能很好地贯彻执行。将支持中小企业贷款定义为准政策性业务,或成立中小企业专业银行,也许会是今后解决中小企业融资难的“一把钥匙”。

国有商业银行扶持中小企业过程中存在的问题

由于中国在国有商业银行扶持中小企业方面起步较晚,也未推出行之有效的准政策性业务;且国有商业银行扶持中小企业涉及到方方面面,不是一时半刻就能解决的问题,因此在扶持过程中出现了比较有代表性的问题。

中小企业方面存在的问题
1.中小企业相较于大型企事业单位,管理水平较低,抗风险能力也更弱。而且,由于中小企业多为家族式管理模式,没有实现有效的经营权和所有权分离,进而导致企业内部管理不规范,规章制度不健全,财务制度混乱。同时,中小企业还缺乏应有的长远发展规划,对现有的市场规则和产业政策缺乏了解,技术含量低,缺乏市场竞争力,不稳定性增强。特别是在经济衰退的背景情况下,中小企业抵御风险的能力弱,很容易导致生产疲软停滞或破产。这些加剧了中小企业的融资、贷款风险,严重制约了中小企业获得国有商业银行支持的可能性。
2.中小企业的信用观念相对薄弱,当部分管理水平低、短视的经营管理者面对企业经营风险时,为了减轻一时债务负担,他们很可能通过将公司所面临的风险转移给国有商业银行,甚至宁可冒着欠账不还、成为失信被执行人的风险,也要想尽一切办法逃脱和暂停银行的融资、贷款。这样的行为不仅严重损害公司声誉,更破坏了银行和中小企业之间的关系,严重挫伤了银行对中小企业融资、贷款的积极性。

国有商业银行存在的问题
1.国有商业银行苛刻的抵押和担保条件进一步影响了中小企业融资、贷款的增长。由于市场经济的不确定性,国有商业银行在融资贷款管理中非常重视有效的抵押物品和有效担保。中小企业不仅必须提供稳定、充足的现金流作为第一还款来源,同时还需提供充分的担保作为第二还款来源。由于中国目前的担保物品流通市场还不发达,中小企业仅能提供十分有限的担保物品,这进一步成为了制约国有商业银行给中小企业提供融资、贷款的另一个重要因素。
目前,中小企业在绝大多数情况上只能提供非常有限的房产证作为固定抵押物品。近年来,不少新建企业未能及时办理相关证件,进而也影响到他们无法办理抵押贷款。大量的中小企业由于设备的技术含量低而无法作为抵押物品,几乎所有的融资贷款都必须向国有商业银行或担保公司提供房地产权证作为抵押。这些都加剧了中小企业融资贷款的难度。
2.国有商业银行目前的信贷管理体制并不利于中小企业融资。一是为加强风险管理,国有商业银行普遍加大对基层银行的信贷管理权限,实行“集中管理、集约化经营”,这种信贷管理体系,一方面与中小企业融资、贷款的高效率要求并不吻合;另一方面,使得与中小企业关系最为密切的基层银行在贷款审批中失去了话语权,制约了基层银行的决策能力,使快速发展期的中小企业失去了发展的机会。二是国有商业银行有严厉的贷款问责制度。随着业务板块的不断扩张,中国的国有商业银行制定了大量的规章制度,并频繁修订。这样缺乏连续性的规章制度使中小企业不知所措。与此同时,国有商业银行内部信贷人员的工作量和职责明显出现大幅度增加,基层信贷人员却并没有贷款决策权,这样一旦出现风险,追责制度就会启动。因此,所有不符合银行信用体系的中小公司融资、贷款的请求受限较大。三是国有商业银行对中小企业融资、贷款谨而慎之的原因在于国有商业银行与中小企业之间的信息不对称。相比于规模更大、体系、结构更为成熟的大型企业,中小企业的财务信息不规范、不透明,使得银行在收集和处理中小企业信息方面有更大的困难,融资、贷款审批后的审查和监管成本也更高,这都是国有商业银行谨慎对待中小企业融资、信贷的原因。

政府方面存在的问题
1.《中华人民共和国中小企业促进法(2017修订)》的颁布使中国有了专门针对中小企业管理的法律法规,但这只是一部框架法。虽然政府在中小企业市场准入制度、金融支持制度、税收优惠制度等方面都建立了相应的扶持中小企业发展的政策体系,但对中小企业的扶持力度仍然有限。
2.中国现有的信用担保机构规模较小,缺乏风险分散和补偿制度,专门的中小企业信用评级机构匮乏。由于中国地区间经济发展水平极不平衡,存在较大差异,如果仅用某一公式来计算一家中小企业的信用评级,显然是不符合实际的,不足以做出客观评价。这使得中小企业难以实现评级合格,以至融资、贷款困难。

国有商业银行扶持中小企业的改进措施

支持中小企业的发展,既是国有商业银行义不容辞的社会责任和义务,也是当前条件下国有商业银行的明智选择。

中小企业方面的改进措施
1.中小企业应严格按照国家、银行的有关规定完善财务会计制度,建立起能够真实反映其经营状况、财务状况的会计制度,使国有商业银行能够在中小企业融资贷款的申请期间进行准确的资信调查。并且中小企业还应该有效提高信用和诚信意识,按时偿还银行贷款,不断提高信用评级,以便能够获得国有商业银行持续的贷款支持,促进自身持续快速发展。
2.中小企业应该加强与国有商业银行的沟通,并提供及时的生产、经营、财务状况等信息给银行反馈,便于国有商业银行降低信息获取成本,增进彼此之间的了解,建立相互信任的银企合作关系。

银行方面
1.国有商业银行应充分发挥自身优势,积极开发适合中小企业需求的金融服务。农业银行可以针对农、林、牧、渔行业的中小企业的融资需求开发金融产品。如推出“农户小额信贷贷款”“农业产业化龙头企业贷款”等。此外,国有商业银行还可以解决制造行业的中小企业贷款缺乏抵押和担保的问题,提出无形资产质押贷款、动产抵押贷款、仓单质押贷款、个人委托贷款、自然人担保贷款、企业联合担保贷款、信用共同体贷款等新型融资贷款方式。
2.国有商业银行可以根据中小企业的实际情况,建立适应中小企业特点的信用等级评价体系,打破以往国有商业银行固有的企业规模歧视,改变单纯依靠会计指标来评价企业的信用评级。国有商业银行可以将融资贷款的评估重点侧重于中小企业所有者的个人素质和个人信用记录方面以及该企业的发展潜力,综合企业以往经营活动的记录,这样可以有效地克服中小企业信息不透明,特别是财务信息失真给银行信用评级工作带来的困难。
3.国有商业银行应针对中小企业经营特点,重新制定一种有别于传统信贷管理的机制,需要建立健全授信人员评价、考核和激励约束制度,将中小企业授信人员收入与业务量、效益、贷款质量等综合指标挂钩。重点是要放弃对单户、单户贷款进行问责的传统做法,转而对中小企业信贷员管理的客户整体回报进行综合评价。

政府方面
1.政府相关部门应积极推动各类中介机构的有序平稳发展,为中小企业提供优质服务。首先,应充分发挥引导作用,为中小企业发展提供更好的中介服务,可以建立独立的、市场化的信用评估机构,对中小企业的融资贷款申请进行公平合理的判断,解决中小企业和国有商业银行之间的信息不对称障碍,帮助中小企业顺利获得国有商业银行贷款。
2.中小企业集群融资模式有助于解决中小企业因规模小、抵押资产不足而导致的融资难、贷款难问题。中小企业集群融资的主要形式可以是由政府相关部门和其他投资者共同出资建立互助性的担保机构,也可以是行业协会牵头的互助担保机构,或者是由中小企业组建的会员制互助担保机构。但无论采取何种形式,都需要政府相关部门协调搭建平台,不断完善中小企业担保体系。
3.各级政府应积极为中小企业融资贷款创造条件,改变中小企业过度依赖国有商业银行贷款的局面。国家方面可以出台有效措施,激励有发展前景的、潜力巨大的、市场反响好的中小企业通过资本市场扩大融资,为中小企业提供便利。

参考文献:
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作者系中国农业银行甘肃省白银分行党委书记、行长


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